美国EB-5区域中心合规性审计五大要点

2017年3月20日，USCIS宣布将会开始对EB-5区域中心进行合规性审计，以收集特定数据来验证区域中心申请信息和I-924A表格中提供的年度认证，目标是为了提高EB-5项目的完整性。投资移民项目办公室审计小组将会对政府信息、商业和公共记录、投资者申请信息等方面进行审计，还会进行实地考察和投资人面试。

美国EB-5

这个举措并不意外,因为投资移民项目办公室(IPO)在过去两年来，已经提到过很多次关于EB-5项目合规性审查的问题了。下面诺华移民CEO刘章为先生(微信号：Ziegfeld001)想针对性的说一下，应对审计需要注意的五个要点。

1.拟定一个应对计划

应对审计小组，有一个实际性的指导计划是非常明智的，而且要确保所有员工明确严格执行计划。应该指定一个负责回答EB-5审计小组问题的主要责任人，同时最好准备一个备用人选，以防主要负责人出差或临时有事，他们必须对项目非常了解，而且擅长沟通交流。

2.跟踪EB-5资金走向

这绝对是至关重要的，EB-5区域中心有常规的会计系统，对资本从第三方托管到新企业（NCE），再到创造就业实体（JCE）进行跟踪。此外，EB-5区域中心还要复查和更新涉及EB-5企业资金合法来源的尽职调查。

3.宣传活动记录

EB-5区域中心应该对活动和宣传保留记录，这包括对研讨会、国内外宣讲会进行跟踪，确认注册经纪企业和外国代理遵守所有的义务和担保协议。

4.涉及利益记录

EB-5区域中心所有相关利益方应真实且完整履行自身责任，包括但不限于，开发协议、EB-5区域中心管理协议、NCE赞助协议、NCE管理协议，以及合法服务协议。此外，所有的支出、费用、盈利、附加费用、或涉及利益相关方的其它转移汇款，都应该符合以上协议和I-924、I924A表格中的条款。

5.EB-5投资者NCE管理要求

相关法规要求EB-5投资者“从事NCE的管理工作,行使日常管理或政策制定都可以”。大多数NCE都是有限合伙人或有限责任公司，为EB-5投资者提供在法律范围内管理企业的权利。如果组织机构文件要求合伙人或有限责任公司负责人召开常规性会议，EB-5区域中心也应该有类似的会议（或至少尝试举行类似会议），并做好会议纪要。

我们一直都在强调为EB-5区域中心审计做好准备的必要性。如果您有任何相关的想法或建议，欢迎随时联系沟通。